Налоговый аудит, который мы предлагаем, представляет собой документальную аналитическую проверку хозяйственной деятельности предприятия «глазами налогового инспектора». По своей сути, такой налоговый аудит, схож с аудиторской деятельностью и налоговой проверкой.
Целью данной проверки является:
- Выявление потенциальных налоговых рисков
- Определение их размеров
- Выработка решения по устранению (минимизации налоговых рисков).
- 1 Когда необходим налоговый аудит
- 2 Задачи налогового аудита
- 3 Зачем необходим налоговый аудит?
- 4 Ключевые налоговые риски
- 5 Результат проведения налогового аудита
- 6 Что вы сможете с этим сделать?
- 7 Наша компания оказывает следующие виды налогового аудита
- 8 Этапы проведения налогового аудита
- 9 Стоимость услуги
- 10 Срок оказания услуг
- 11 Получите бесплатную консультацию
Когда необходим налоговый аудит
- Перед налоговой проверкой
- Перед подготовкой бухгалтерской и налоговой отчетности
- При необходимости проверки квалификации главного бухгалтера
Задачи налогового аудита
- Проверка соблюдения налогоплательщиком требований законодательных иных нормативных правовых актов Российской Федерации, а также актов ФНС России;
- Комплексная оценка эффективности и надежности системы внутреннего контроля;
- Сбор и анализ информации с последующим формированием предложений и рекомендаций для устранения нарушений, недостатков и снижению налоговых рисков, а также повышению надежности системы внутреннего контроля;
- Обеспечение руководства организации независимой, своевременной и объективной информацией о налоговом учете и отчетности компании
Зачем необходим налоговый аудит?
- Налоговый аудит помогает заблаговременно выявить налоговые риски и подготовиться к предстоящей камеральной или выездной проверке. Это позволяет снизить налоговые риски доначислений налогов, пеней и штрафов.
- Налоговый аудит позволяет оценить систему внутреннего контроля, выявить ее недочеты, «провалы». Эффективная система внутреннего контроля в компании позволяет в дальнейшем снижать к минимуму все налоговые риски.
Ключевые налоговые риски
- Операции, неоднозначно трактуемые в законодательстве и сложные в понимании с точки зрения включения в налогооблагаемую базу операций со связанными сторонами;
- Операции, методы учета которых определяются по-разному бухгалтерским и налоговым законодательством;
- Операции с существенными суммами;
- Операции, ранее не встречаемые в хозяйственной практике аудируемого лица;
- Операции, учет по которым ведется малоквалифицированным или малоопытным работником;
- Операции, учитываемые с нарушением методики отражения на счетах учета.
Результат проведения налогового аудита
По результатам проведения налогового аудита Вам предоставляется отчет который содержит:
- Подробный перечень выявленных рисков предъявления к вам налоговых претензий и их предполагаемого размера (с указанием наиболее уязвимых мест);
- Практические рекомендации по устранению выявленных рисков.
Что вы сможете с этим сделать?
- Комплексно обсудить результаты Налогового аудита и рекомендации по устранению налоговых рисков со специалистами нашей компании;
- На основе «взгляда со стороны» Вы сможете определить для себя вероятность предъявления налоговых претензий и принять предложенные решения для самостоятельного устранения рисков;
- Вы сможете воспользоваться нашим предложением по осуществлению налогового планирования и налоговой оптимизации бизнеса.
Наша компания оказывает следующие виды налогового аудита
По выбору Заказчика проверка исчисления всех налогов проводится за определенный период: год, полугодие, квартал.
Этапы проведения налогового аудита
1 этап | Изучение эффективности и надежности системы внутреннего контроля. Исходя из данной оценки, определяется методика и глубина проверки. |
2 этап | Подготовка плана проверки. |
3 этап | Сбор информации: декларации, договора, первичные документы, электронная база учета и т.д. |
4 этап | Изучение налоговой базы по каждому из проверяемых видов налога, аудит налогового учета и налоговой отчетности, как комплексный, так и по отдельным налогам. Проводится анализ на предмет выявления возможных налоговых рисков. |
5 этап | Сбор и анализ информации о возможностях налогоплательщика по оптимизации налогообложения. |
6 этап | Составление отчета для клиента. |
Для проведения налогового аудита нам необходимы:
- Посещение Вашего офиса, с целью оценки системы внутреннего контроля, проведения беседы или анкетирования сотрудников, участвующих в ведении налогового учета, приеме учетных документов, создании и согласовании договоров и т.д.
- Копия налоговой и бухгалтерской отчетности, которая была сдана в контролирующие органы (вся отчетность с начала анализируемого периода до его окончания) с отметками контролирующих органов.
- Первичная документация, договоры по сделкам, проведенным в проверяемом периоде, согласно плану проверки.
- Электронная база бухгалтерского и налогового учета, за проверяемый период (копия база, либо организуется удаленный доступ к базе/либо доступ к базе в офисе Заказчика);
- Желательна доступность главного (или просто) бухгалтера для ответов на вопросы по телефону или электронной почте.
Стоимость услуги
Стоимость услуги налогового аудита зависит от:
- размеров и сложности бизнеса;
- количества операций в периоде;
- количества проверяемых периодов.
Налоговый аудит | Стоимость |
1. Экспресс-аудит | |
Для компаний с выручкой до 100 млн. руб. в год | От 15000р за 1 квартал |
Для компаний с выручкой от 100 млн. руб. до 300млн. руб. в год | От 25000р за 1 квартал |
Для компаний с выручкой свыше 300 млн. руб. год | стоимость договорная |
2. Комплексный налоговый аудит | |
Для компаний с выручкой до 100 млн. руб. в год | От 25000р за 1 квартал |
Для компаний с выручкой от 100 млн. руб. до 300млн. руб. в год | От 35000р за 1 квартал |
Для компаний с выручкой свыше 300 млн. руб. год | стоимость договорная |
3. Тематический налоговый аудит | |
Для компаний с выручкой до 100 млн. руб. в год | От 20000р за 1 квартал |
Для компаний с выручкой от 100 млн. руб. до 300млн. руб. в год | От 30000р за 1 квартал |
Для компаний с выручкой свыше 300 млн. руб. год | стоимость договорная |
Срок оказания услуг
от 1 до 3 месяцев.
Сопровождение налоговой проверки